Криптовалюти як засіб платежу стають все більш популярними на різноманітних інтернет-магазинах. Ще не так давно операції з криптовалютою асоціювалися з нелегальним, тіньовим бізнесом через їх високу конфіденційність та анонімність. Також одними з перших їх почали використовувати казино та букмекерські контори з тих же причин.
Однак низка серйозних економічних потрясінь також змусила власників інтернет-магазинів задуматися про прийом криптовалют. Адже такі платежі дозволяють убезпечити свій бізнес від глобальної інфляції та скасованих транзакцій.
Виникає резонне питання: а чи законно взагалі отримувати прибуток таким чином? Відповідь: так, можна. Про те, як це зробити правильно, можна прочитати в цій статті.
Коли потрібно платити податки?
Окремих процедур або податків для купівлі або продажу криптовалют не існує. Тому такі операції котируються так само, як і інші операції купівлі-продажу.
У червні 2022 року Державна Дума Росії прийняла законопроект про цифрові фінансові активи. Для російських компаній ставка податку на прибуток від продажу цифрових фінансових активів дорівнює 13%. Для іноземних компаній ставка становитиме 15%.
Дохід фізичної особи обкладається податком на доходи фізичних осіб. Прибуток юридичних осіб оподатковується відповідно. Важливо, що операції з криптовалютою оподатковуються, якщо за всіма гаманцями річна сума всіх операцій перевищує 600 000₽.
При цьому платник податків повинен самостійно визначати суму цифрових фінансових активів і надавати в Росфінмоніторинг інформацію про всі операції з криптовалютою. Зробити це можна як онлайн на офіційному сайті відомства, так і особисто у відділенні.
Крайній термін сплати - 15 липня.
Уряд поки що не дав точної відповіді, чи відноситься майнінг криптовалют до підприємницької діяльності. Однак такий дохід також підлягає оподаткуванню: податки сплачуються в загальному режимі.
У Росії криптовалюта поки що не обкладається спеціальними податками, але фізичні особи зобов'язані подавати декларації про доходи фізичних осіб. Оподаткування може змінюватися в майбутньому, тому слідкуйте за періодичними оновленнями.
Чи можу я уникнути сплати податків?
Згідно з проектом, внесеним до Держдуми, фінансовий результат повинен визначатися як різниця між доходами продавця і його витратами на придбання криптовалюти; тоді, якщо немає акту купівлі-продажу, фінансовий результат дорівнює нулю. Простіше кажучи, якщо ви просто купили валюту, то згідно з актами податкового законодавства ви нічого не повинні платити. Адже у вас немає прибутку.
Отже, ви не повинні платити податок, якщо:
Ви отримали збиток після продажу криптовалюти, тоді ви все одно зобов'язані подати декларацію про доходи фізичних осіб. Податок з криптовалюти в цьому випадку платити не потрібно, але тільки в тому випадку, якщо ви можете документально підтвердити збиток;
Ваша криптовалюта просто лежить у вашому гаманці;
Ваша цифрова валюта лежить у вашому гаманці більше трьох років. Криптовалюта в Росії вважається майном. А оскільки існують правила, що майно, яке перебуває у власності більше трьох років, не обкладається податком, то за монети в гаманці можна не платити.
Будьте уважні! Покарання для фізичних осіб, які не подали вчасно необхідні декларації для цілей бухгалтерського обліку, варіюються від великого штрафу за маніпуляції з криптовалютою до трирічного тюремного ув'язнення. Детальніше про штрафні санкції читайте в кінці статті.
Мені потрібно сплатити податки. Як мені це зробити?
Отже, ви отримали дохід від продажу криптовалюти.
Якщо ви фізична особа, то ось порядок дій, які вам слід виконати:
Після отримання доходу ви повинні задекларувати його до 30 квітня. Це крайній термін подачі декларації за попередній рік. Іншими словами, у вас є час до 30 квітня 2022 року, щоб подати податкову декларацію за 2021 рік;
Сплатити необхідну суму до 15 липня.
1 січня 2021 року набув чинності закон "Про цифрові фінансові активи", який фактично вводить податок на криптовалюти в Росії. Але це не означає, що якщо ви здійснювали операції до цього часу, то вони не обкладаються податком. Проконсультуйтеся з фахівцем, щоб переконатися, що ви не потрапляєте під статті податкового кодексу і різних його поправок. Технічна підтримка MEEG.IO відповість на всі ваші запитання в одну мить.
Чи можна торгувати за криптовалюту?
Відповідно до закону CFA, юридичні особи, а також міжнародні та іноземні компанії, які створили філії в Росії, не можуть приймати криптовалюту в якості оплати за послуги, роботи або товари.
При цьому закон про ЗВТ не визначає порядок настання відповідальності (адміністративної чи кримінальної) та її наявність.
Теоретично податкові органи мають право конфіскувати все майно, отримане в результаті такої операції. Але поки що Мінфін не визначив порядок дій у таких випадках, коли в якості оплати приймаються криптовалюти.
Як мене можуть покарати?
Статей про податкові правопорушення досить багато. До того ж, термін давності за більшістю з них становить три роки.
Однак, власники криптовалют можуть бути притягнуті до відповідальності за наступні правопорушення:
Не подали податкову декларацію до 30 квітня? Штраф 5% від суми податку за кожен місяць прострочення.
Податкова не може довести походження коштів? Стаття 174 Кримінального кодексу - легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом. Як мінімум, штраф 120 000₽ або дохід за період не більше року. Максимально - сім років позбавлення волі.
Як правильно проводити операції купівлі-продажу криптовалюти?
Питання криптовалюти в країні все ще тільки починають регулюватися. Це хвилює не тільки великих інвесторів, а й пересічних громадян.
Однак вже зараз можна сказати, що збір всіх матеріалів про продаж криптовалют є обов'язковим. Без необхідних документів ви навряд чи зможете відрахувати частину грошей за покупку або довести, що ваші активи не можуть пройти по статті відмивання грошей.
P2P-майданчики не надають документацію. Тому оподаткування продажу цифрової валюти на такому майданчику варто обговорити з експертом. Підтримка MEEG.IO доступна вдень, вночі та без вихідних - ми можемо вирішити будь-яке ваше питання.
Для безпеки своїх коштів, часу і репутації також варто використовувати для покупки валют тільки перевірені біржі або, ще краще, криптовалютні шлюзи. Це не тільки зменшить ризик шахрайства, але й забезпечить легальність вашої діяльності.
Вивести гроші легально можна тільки на банківську карту Росії або країн ЄАЕС.
Якщо ви хочете зняти гроші за кордоном, зверніть увагу, що звітувати про стан коштів за кордоном та їх рух не потрібно:
Банки знаходяться на території держави-члена ЄАЕС.
Залишок на рахунку не перевищує 600 000 рублів, або залишок не перевищує цю суму, якщо залишок на рахунку не змінювався протягом року.
Таким чином, ведення обліку, своєчасна сплата податків, а також своєчасний моніторинг змін до податкового кодексу - це вірний шлях для Вашого підприємства, щоб уникнути неприємностей.
MEEG.IO - надійний помічник для криптовалютних платежів.
Детальна статистика нашого сервісу допоможе вам без проблем відстежити всю необхідну інформацію про транзакції. Просто увійдіть в особистий кабінет і завантажте необхідний вам звіт.
Будьте уважні і зробіть сміливий крок назустріч розвитку бізнесу разом з MEEG.IO.
